10.00 - 11.30 Aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamine, kokkukutsumine ja korraldamine 2017. aastal

Uued reeglid aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamiseks, kokkukutsumiseks ja pidamiseks. Uued viisid koosolekust teavitamiseks. Uued viisid koosolekul hääletamiseks. Kavandatud muudatused määruses.

16.00 - 16.15 Kohvipaus 11.45 - 13.15 ÜMBELTABEL: AKTSIONÄRIDE KOHTUMISEL TEEMALISED KÜSIMUSED JA STANDARDITUD OLUKORRAD

Uute reeglite kohaldamisest tulenevad aktuaalsed ja vastuolulised probleemid, sealhulgas:

• hääletamine ja häälte lugemine huvitatud isiku tehinguks nõusoleku andmise küsimuses;
• suurtehingu, mis on samal ajal huvitatud osapoole tehing, nõusoleku andmise küsimuses kaalumise, hääletamise ja häälte lugemise kord;
• võimalused näost-näkku üldkoosoleku pidamiseks info- ja kommunikatsioonitehnoloogia abil, võimaldades pakkuda võimalust osaleda kaugelt koosolekul viibimata;
• hääletamise ja häälte lugemise kord ebaproportsionaalse hääletamise korral aktsionäride lepingu alusel jne.

13.15 - 14.15 Lõunasöök 14.15 - 15.45 DOKUMENDID AKTSIONÄRIDE AASTASE ÜLDKOOSOLEKU KOHTA

Aasta raport; aruandlus tehingute kohta, mille vastu huvi on olemas; aasta finantsaruanded; audiitori aruanne; revisjonikomisjoni aruanne. Sisu ja avalikustamise nõuded.

15.45 - 16.00 Kohvipaus 16.00 - 17.30 Rikkumised aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumise ja läbiviimise ajal

Aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamise ja pidamise käigus toime pandud rikkumised. Uued reeglid aktsionäride üldkoosoleku otsuste vaidlustamiseks. Kohtupraktika otsuste kehtetuks tunnistamise juhtudel. Haldusvastutus aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamise ja pidamise ajal toime pandud rikkumiste eest: tuvastamise kord, meelitamise tava.

17.30 - 18.00 Vastused küsimustele

Aktsionäride korralise üldkoosoleku pidamine igal aastal on aktsiaseltsi kohustus, mis on sätestatud seaduses. Sellepärast seatakse selle ürituse ja selle dokumentatsiooni korrektsele ettevalmistamisele ranged nõuded. Proovime välja mõelda, kuidas üldkoosolekuks valmistuda ja koostada selle protokoll.

26. detsembri 1995. aasta föderaalseaduse N 208-FZ (edaspidi seadus) artikli 47 klauslis 1 nähakse ette aktsionäride korralise üldkoosoleku pidamine. Selle ürituse korraldamise nõuded on sätestatud ka selles seadusandlikus normis. Mõelgem, kuidas korralikult ette valmistuda aktsionäride üldkoosolekuks (edaspidi aktsionäride üldkoosolek), ja koostame selle protokolli.

Iga-aastase OCA ettevalmistamine

OCA on ühiskonna kõrgeim juhtorgan. Aktsionäride koosolekute sagedus määratakse aktsiaseltsi põhikirjaga. Aastakoosolek peab toimuma siiski mitte varem kui kaks kuud ja hiljemalt kuus kuud pärast majandusaasta lõppu.

Abi: vastavalt art. 12 eKr RF, võrdub majandusaasta kalendriaastaga. Sellest tulenevalt on OCA 2020. aasta kuupäevad: 01.11.2017-30.06.2018.

Selle ürituse käigus otsustavad ettevõtete kaasomanikud võtmeküsimused, mis määravad kogu ettevõtte edasise käigu. Nende hulgas näiteks:

• saneerimine ja ettevõtte likvideerimine;
• harta muudatused ja täiendused;
• direktorite nõukogu valimine;
• direktorite nõukogu volituste lõppemine;
• dividendide jaotamine;
• põhikapitali suuruse muutus.

Initsiaatorid võivad olla direktorite nõukogu, ettevõtte juhid, aktsionärid või muud isikud, kellele kuulub vähemalt 2% aktsiakapitali aktsiatest.

Kogumise otsustab direktorite nõukogu. Seda tõendab artikli 1 lõike 1 lõige 4. Seaduse 65. Juhatus määrab ka muud üksikasjad: osalejate nimekiri, kuupäev, kellaaeg. Üksikasjade loetelu on selgelt määratletud artiklis. 54 FZ-208. Vastutus ettevalmistamise eest lasub ka direktorite nõukogul.

Osalejate nimekirja moodustamine ja nende teatamine

Pärast koosoleku korraldamise otsuse tegemist on vaja moodustada selle osalejate nimekiri. Vastavalt artikli 1 lõikele 1 Seaduse artikli 51 kohaselt peab see olema valmis vähemalt 25 päeva enne sündmuse toimumise kuupäeva. Kui ettevõtte päevakorras tõstatatakse ettevõtte reorganiseerimise küsimus, siis on see periood 35 päeva. Osalejaid tuleb sellest teavitada vähemalt 20 päeva enne kavandatud kuupäeva. Kui päevakorras kaalutakse saneerimise küsimust, on see periood 30 päeva.

Teatamist saab teha mitmel viisil: tähitud kirjaga, meedias, ettevõtte veebisaidil, telefonikõne või e-posti teel.

2020. aasta aktsionäride korralise üldkoosoleku protokoll

Registripidaja või notar peavad OCA juures viibima. Nende roll on välja töötada sündmuse stsenaarium ja tagada, et seda järgitaks täies järjekorras. Tegelikult on need spetsialistid korrapidajad. Samuti võivad nad vastutada protokolli koostamise eest.

Vastavalt Art. Seaduse § 63 kohaselt tuleb protokoll koostada hiljemalt kolm päeva pärast sündmust. Protokoll koostatakse kahes eksemplaris, millele peavad alla kirjutama koosoleku sekretär ja juhataja. Selle sisu reguleerib sama artikkel ja aktsionäride koosolekute pidamise eeskirja punkt (4.29) venemaa FFMS-i 2. veebruari 2012. aasta korraldusega nr 12-6 / pz-n). Protokoll peab sisaldama järgmist teavet:

• ürituse koht ja aeg;
• aktsiaseltsi täielik nimi ja asukoht;
• oCA tüüp ja vorm;
• osalejate nimekirja koostamise kuupäev;
• hääleõiguslike aktsiate omanike häälte koguarv;
• osalevate aktsionäride häälte arv;
• teave esimehe ja sekretäri kohta;
• päevakord.

Protokollis on märgitud sõnavõttude põhiteesid, hääletusele pandud küsimused, nende tulemused ja vastuvõetud otsused. Lisaks on märgitud häälte lugemise alguse ja lõpu aeg ning iga variandi häälte arv. Vastuvõetud otsused peab kinnitama notar.

Millal alustada üldkoosoleku ettevalmistamist? Millised ettevalmistavad sammud tuleb enne selle läbiviimist teha? Milliste seadusandlike uuendustega tuleks sel aastal arvestada? Vastused neile küsimustele on materjalis "EZH".

Hooaja AGM-2017 lähenedes on paljudel aktsiaseltsidel traditsiooniliselt aktsionäride korralise üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja läbiviimisega seotud küsimused. Lisaks oli 2016. aasta rikkalik seadusemuudatustega, mis mõjutasid aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumise ja pidamise korda:

esiteks jõustusid 1. juulil 2016 mitmed 29. juuni 2015. aasta föderaalseaduse nr 210-FZ sätted, mis olid seotud ettevõtte tegevuse reformimisega. See seadus on oluliselt muutnud, eriti koosolekul osalemiseks õigustatud isikute nimekirja koostamise korda, on tutvustatud täiendavaid võimalusi aktsionäride üldise majandamise korraldusest teavitamiseks, lisatud uusi viise aktsionäride osalemiseks GMS-is jne;

teiseks, 1. jaanuaril 2017 jõustus 03.07.2016 föderaalseadus nr 343-FZ, millega muudeti suurtehingute ja huvi pakkuvate tehingutega seotud küsimuste regulatsiooni, millega seoses emitendid tekkis kohustus valmistada aktsionäride koosolekuks ette täiendavaid materjale.

Vaatleme siis samm-sammult 2017. aasta aktsionäride korralise üldkoosoleku kokkukutsumise korda.

1. samm: aktsionäride poolt üldkoosoleku päevakorrapunktide saatmine ja kandidaatide esitamine ettevõtte juhtorganitesse ja muudesse organitesse

Kõik on siin traditsiooniline: need ettepanekud peavad olema laekunud aktsionäridelt - vähemalt 2% hääleõiguslike aktsiate omanikelt hiljemalt 30 päeva pärast aruandeaasta lõppu (26. detsembri 1995. aasta föderaalseaduse nr 208-FZ "Aktsiaseltside kohta" artikli 53 esimene osa). (edaspidi - JSC seadus). Ettevõtte põhikiri võib ette näha hilisema kuupäeva.

Samal ajal ilmnesid täiendavad “protseduurilised” võimalused aktsionäridele - aktsionäride nominentide klientidele.

Esiteks saavad need aktsionärid saata ettepanekuid ja kandidaatide nimekirja tavapärastel viisidel, nagu on sätestatud aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja pidamise korra täiendavate nõuete määruses (kinnitatud Venemaa föderaalse finantsturgude talituse 02.02.2012 korraldusega nr 12-6 / pz-n) st:

saates posti või kullerteenuse kaudu ettevõtte aadressile;

kättetoimetamine allkirja vastu ettevõtte pädevale isikule;

juhised muul viisil, kui see on ette nähtud ettevõtte põhikirjas või muus asutusesiseses dokumendis.

Sellisele ettepanekule peab olema lisatud väljavõte aktsionäri - nominendiomaniku kliendi - väärtpaberikontost (punkt 2.7).

Teiseks saavad need aktsionärid saata ettepanekuid koosoleku päevakorda, andes juhatused (juhised) nimetatud aktsionärile, kelle kliendid nad on.

Ilmselt on teine \u200b\u200bmeetod säästlikum. Juhised saanud kandidaadiomanik saadab aktsionäri ettepaneku nominentide omanike keti kaudu ettevõtte registripidajale elektroonilise sõnumi kujul. Lõpuks edastab registripidaja teate emitendile.

Sel viisil saadetud ettepanek üldkoosoleku päevakorra kohta loetakse äriühingu poolt laekunuks päeval, mil see saabub ettevõtte registripidajale. Seadus (föderaalseaduse 22.04.1996 nr 39-FZ "Väärtpaberiturul", edaspidi - seadus nr 39-FZ) artikkel 6, artikkel 8.7-1 kohustab kandidaadi omanikku esitama registripidajale nimetatud ettepanekud hiljemalt föderaalseadustega kehtestatud kuupäevaks. kuni need tuleb kätte saada, see tähendab hiljemalt 30 päeva pärast aruandeaasta lõppu, välja arvatud juhul, kui ettevõtte põhikiri näeb ette hilisemat kuupäeva.

2. samm: Ettevõtte juhatus (või tegevdirektor juhatuse puudumisel) arutab üldkoosoleku päevakorda laekunud ettepanekuid

Ettevõtte juhatus peab saadud ettepanekud läbi vaatama viie päeva jooksul pärast seaduses (või põhikirjas) märgitud tähtaja möödumist, tegema nende kohta otsuse ja saatma selle aktsionäridele kolme päeva jooksul otsuse tegemisest (seaduse 5., 6., artikkel 53). JSC kohta).

Juhatuse otsus lisada küsimused ja kandidaatide nimekiri päevakorda või keelduda nende lisamisest aktsionäridele - nominentide omanike kliente saadab ettevõte ka kaskaadimeetodil, see tähendab registripidaja kaudu nimetatud aktsionäridele, kelle klient on aktsionär.

Tuleb märkida, et üks sagedasemaid põhjusi, miks otsustatakse keelduda üldkoosoleku päevakorda võtmisest, on aktsionäride suutmatus järgida nende ettepanekute tegemiseks ettenähtud tähtaegu. Eelkõige võib kohtupraktikas kohata arvamust, et kui kandidaatide ülesseadmiseks / küsimuste päevakorda toomiseks määratud tähtaja viimane päev ei tööta, siis Art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artiklit 193 selle tööpäevale üleviimise kohta ei kohaldata (vt näiteks Volgo-Vjatka rajooni FAS-i 10.10.2007 resolutsioon kohtuasjas nr A82-1491 / 2007-4).

Lisaks küsimustele, mille aktsionärid ise soovisid aktsionäride üldkoosoleku päevakorda võtta, samuti selliste ettepanekute puudumisel, aktsionäride poolt vastava organi moodustamiseks välja pakutud kandidaatide puudumisel või ebapiisaval arvul, võib seltsi juhatus lisada küsimused aktsionäride üldkoosoleku päevakorda ja teha ettepanekuid kandidaatide nimekiri oma äranägemise järgi (JSC seaduse artikli 53 7. osa).

3. etapp: juhatus kaalub üldkoosoleku ettevalmistamisega seotud küsimusi

Seoses 29. juuni 2015. aasta föderaalseaduse nr 210-FZ sätete jõustumisega on muutunud nende küsimuste loetelu, mida direktorite nõukogu kaalub üldkoosoleku kokkukutsumisel.

Mõned neist küsimustest jäid muutmata:

üldkoosoleku (koosoleku) vorm;

üldkoosoleku kuupäev, koht, kellaaeg;

üldkoosolekul osalevate isikute registreerimise algusaeg;

postiaadress, kuhu saab saata täidetud sedeleid (kui hääletamine toimub hääletussedelite abil);

Üldkoosoleku päevakord;

aktsionäride üldkoosolekust teavitamise kord;

üldkoosoleku ettevalmistamiseks aktsionäridele edastatud teabe (materjalide) loetelu ja selle esitamise kord;

Uued punktid, mida direktorite nõukogu kaalub 2017. aasta üldkoosoleku ettevalmistamisel, on järgmised:

e-posti aadress, kuhu saab saata täidetud sedeleid, ja (või) Interneti-veebisaidi aadress, kuhu saab hääletamissedelite elektroonilise vormi täita, kui selline võimalus on ette nähtud ettevõtte põhikirjaga;

üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute määramise (fikseerimise) kuupäev;

üldkoosoleku päevakorras olevate otsuste sõnastus, mis tuleks saata elektroonilises vormis (elektrooniliste dokumentidena) ettevõtte aktsionäride registris registreeritud aktsionäridele;

eelisaktsiate liik (tüübid), mille omanikel on õigus hääletada üldkoosoleku päevakorras;

kui korralise üldkoosoleku päevakorras on suurtehingu sõlmimiseks või hilisemaks kinnitamiseks nõusoleku saamise küsimus, kinnitab direktorite nõukogu ka tehingu sõlmimise;

kui JSC on avalik, peab direktorite nõukogu kinnitama ka aruandeaastal ettevõtte sõlmitud tehingute aruande, mille vastu on huvi.

Paralleelselt üldkoosoleku ettevalmistamise "tehniliste" küsimustega vaatleb direktorite nõukogu ka järgmisi küsimusi:

ettevõtte aastaaruande esialgse kinnitamise küsimus (kinnitatud vähemalt 30 päeva enne üldkoosolekut);

soovituste väljaandmine ettevõtte kasumi ja kahjumi jaotamise kohta majandusaasta tulemuste põhjal ning kui direktorite nõukogu soovitab maksta dividende - ka soovitused ettevõtte aktsiate dividendide suuruse, selle maksmise korra kohta ja ettepanek kuupäeva kohta, millal selgitatakse välja dividende saama õigustatud isikud ...

Nende küsimuste arutamine on võimalik eraldi juhatuse koosolekul.

Peatume eraldi üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute arestimise kuupäeva määramise küsimuses.

Esiteks on lähenemine määratud kuupäeva määramisele muutunud. Seda kuupäeva ei saa määrata varasemaks kui kümme päeva alates üldkoosoleku pidamise otsuse kuupäevast ja rohkem kui 25 päeva enne selle osalemise kuupäeva ning kui üldkoosoleku päevakorras on ettevõtte saneerimise küsimus - rohkem kui 35 päeva enne osaluse toimumise kuupäeva. (JSC seaduse artikli 51 esimene osa).

Teiseks on muutunud üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute loetelu moodustamise kord (seaduse nr 39-FZ artikkel 8.7-1).

Nimetatud loetelu koostab registripidaja vastavalt oma väärtpaberite õiguste registreerimise andmetele ja sellistele esindajaomanikele saadud andmetele, kes on avanud aktsionäride omaniku isiklikud kontod aktsionäride registris. Samal ajal võib nimekiri sisaldada mitte ainult andmeid, mis tuvastavad aktsionäri - nimetatud esindaja omaniku kliendi, vaid ka teavet selle kohta, kuidas see aktsionär üldkoosoleku päevakorras hääletab.

Nimetatud andmed edastavad registripidajale registripidajale hiljemalt hääletussedelite kättesaamise kuupäevaks.

4. samm: ettevõte sõlmib registripidajaga loenduskomisjoni teenuste osas lepingu ja saadab taotluse koostada nimekiri isikutest, kellel on õigus nimetatud kuupäeval koosolekul osaleda.

Aktsiaseltsides vastavalt artikli 3 lõikele 3 Vene Föderatsiooni tsiviilkoodeksi 67.1 kohaselt võib aktsionäride üldkoosolekute otsuste kinnitamist teostada ainult registripidaja ja mitteavalikes - nii registripidaja, kes täidab loendamiskomisjoni ülesandeid, kui ka notar.

5. samm: üldkoosoleku teadaande ja sellega seotud teabe edastamine

Üldreeglina edastatakse teade üldkoosoleku pidamise kohta isikutele, kellel on õigus koosolekul osaleda, järgmistel tingimustel:

hiljemalt 20 päeva enne üldkoosoleku toimumise kuupäeva;

kui üldkoosoleku päevakorras on saneerimise küsimus - hiljemalt 30 päeva enne üldkoosoleku toimumise kuupäeva.

Vastavalt alapunktile. 5 lk 3 art. Vene Föderatsiooni tsiviilkoodeksi 66.3 kohaselt võib mitteavaliku aktsiaseltsi põhikiri kehtestada aktsionäride üldkoosolekust teatamiseks muud tingimused.

Määratud aja jooksul saadetakse üldkoosoleku teade järgmistele aktsionäridele:

registreeritakse registris tähitud kirjade saatmise või allkirja vastu üleandmisega, kui ettevõtte põhikiri ei näe ette muid meetodeid;

pole registris registreeritud - "kaskaadi" meetodil, see tähendab, et ettevõte saadab elektroonilises vormis teate ettevõtte registripidajale, registripidaja nominentide omanikule ja nominentide omanik omakorda oma klientidele.

Ettevõtte põhikiri võib ette näha ühe või mitu järgmistest registris registreeritud ja aktsionäride üldkoosolekul osalemiseks õigustatud aktsionäride teavitamise viisidest:

1) elektroonilise sõnumi saatmine ettevõtte aktsionäride registris märgitud asjaomase isiku e-posti aadressile;

2) aktsionäride üldkoosoleku teatega tutvumise protseduuri sisaldava tekstsõnumi saatmine ettevõtte aktsionäride registris märgitud kontakttelefonile või e-posti aadressile;

3) avaldamine ettevõtte põhikirjas nimetatud trükiväljaandes ja paigutamine ettevõtte põhikirjas nimetatud ettevõtte veebisaidile või paigutamine ettevõtte põhikirjas nimetatud ettevõtte veebisaidile.

Pange tähele, et esimene ja teine \u200b\u200bmeetod on uued meetodid isikute teavitamiseks, kellel on õigus osaleda aktsionäride üldkoosolekul 2017. aasta üldkoosoleku ettevalmistamisel.

Lisaks lisati üldkoosoleku teadaande sisule ka uut teavet, nimelt:

e-posti aadress, kuhu saab saata täidetud sedeleid, ja (või) veebisaidi aadress Internetis, kuhu saab hääletamissedelite elektroonilise vormi täita (kui sellised hääletussedelite saatmise ja (või) täitmise viisid on ette nähtud ettevõtte põhikirjas);

üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute kindlaksmääramise (registreerimise) kuupäev;

Tuleb märkida, et muutunud on ka nende materjalide täielikkus, mida ettevõte on kohustatud esitama üldkoosolekule.

Seadusandja on lisanud standardmaterjalide loetelu, mis sisaldab aastaaruannet, aasta (finants) finantsaruandeid ja muid materjale:

ettevõtte juhatuse kokkuvõte olulise tehingu kohta (kui üldkoosoleku päevakorras on suurtehingu nõusoleku küsimus);

aruanne aktsiaseltsi aruandeaastal sõlmitud tehingute kohta, mille vastu on huvi.

Teave peab olema kättesaadav ettevõtte täitevorgani ruumides ja muudes kohtades, mille aadressid on märgitud aktsionäride üldkoosoleku teates ning kui see on ette nähtud aktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamist ja läbiviimist reguleeriva äriühingu põhikirja või asutusesisese dokumendiga, ka ettevõtte veebisaidil Internetis.

Kui aktsionäride registris on esindajaomanik, saadetakse teave ettevõtte registripidaja kaudu ka esindajale.

6. samm: hääletamissedelite saatmine üldkoosolekule

Art. Oluliselt on muutunud ka JSC seaduse artikkel 60, mis näeb ette hääletussedelitega hääletamise ja hääletussedelite esialgse saatmise juhtumid.

Kui varem oli rohkem kui 100 aktsionäriga ettevõtte korralisel üldkoosolekul kohustus hääletada hääletamissedelite alusel ja hääletamissedelite esialgne saatmine (välja arvatud põhikirjas sätestatud juhtudel) - aktsiaseltsid aktsionäride arvuga - hääleõiguslike aktsiate omanikud vähemalt 1000, siis nüüd hääletamine hääletamise teel ja eelhääletamine korralisel üldkoosolekul tuleks läbi viia järgmistel juhtudel:

aktsiaseltsid (sõltumata aktsionäride arvust);

mitteaktsionaalne ettevõte aktsionäride arvuga - hääleõiguslike aktsiate omanikud vähemalt 50;

mitteaktsionaalne ettevõte, mille põhikiri näeb ette kohustusliku hääletussedelite saatmise või kättetoimetamise.

Oluline uuendus on ka asjaolu, et hääletussedelite esialgne jaotamine on ette nähtud ainult registris registreeritud aktsionäridele. Hääletussedelid saadetakse sellistele aktsionäridele hiljemalt 20 päeva enne aktsionäride üldkoosolekut järgmistel viisidel:

tähitud kirjaga;

muul viisil, mis on ette nähtud ettevõtte põhikirjas.

Tuleb märkida, et bülletääni teise saatmise viisina nõuab seadus ka elektroonilise sõnumi saatmist ettevõtte aktsionäride registris märgitud vastava isiku e-posti aadressile.

Aktsionärid - kandidaadi omaniku klientidel ei ole seadus ette nähtud hääletamissedelite saatmiseks ülaltoodud meetoditel. Nagu eespool märgitud, peab ettevõte saatma kandidaatidele päevakorrapunktide otsuste sõnastuse elektroonilises vormis.

See kohustus vastab sättele, mille kohaselt hääletamine hääletamissedeliga võrdub ettevõtte registripidaja poolt nominentide valdajalt saadud teadete saamisega isikute tahtest, kes on nominendi omaniku kliendid. Näidatud tahteavaldused tuleb kätte saada vähemalt kaks päeva enne üldkoosolekut.

Kui aktsionärid - nimetatud kandidaadi omaniku kliendid soovivad endiselt hääletada tavapärasel viisil, see tähendab hääletamissedeliga, peavad need isikud või nende esindajad registreeruma üldkoosolekule ja saama hääletamissedeli või esitama ettevõttele hääletamiseks eelnevalt taotluse.

Tuleb märkida, et see pole ainus uuendus, mis puudutab aktsionäride üldkoosolekul osalemise viisi. Ettevõtted peaksid meeles pidama, et lisaks varasematele aktsionäride üldkoosolekul osalemise meetoditele (registreeruge isiklikult ja saatke ettevõttele kaks päeva enne üldkoosoleku toimumist hääletussedelid) loetakse korralises üldkoosolekus osalenuks ka järgmised:

aktsionärid, kes on registreerunud üldkoosoleku teadaandes nimetatud veebisaidil;

kui selline võimalus on sätestatud hartas, aktsionärid, kelle elektrooniline hääletussedel täidetakse üldkoosoleku teates nimetatud veebisaidil hiljemalt kaks päeva enne aktsionäride üldkoosoleku toimumise kuupäeva;

kui selline võimalus on sätestatud hartas, aktsionärid, kelle hääletussedelid saadeti elektroonilisel kujul üldkoosoleku teates nimetatud e-posti aadressile.

Nii vaatasime üle tegevused, mida ühiskond peaks tegema 2017. aasta korralise üldkoosoleku kokkukutsumiseks, märkides samas peamised muudatused õigusaktides.

Kokkuvõtteks võime järeldada, et korralise üldkoosoleku ettevalmistamise ja pidamise kord on muutunud tehnoloogilisemaks, seda peamiselt uute aktsionäride teavitamise meetodite kasutuselevõtmise, hääletussedelite esialgse saatmise, võimaluse kaudu osaleda aktsionäride üldkoosolekul veebis. Siiski tuleb märkida, et mõned uuenduslikud muudatused nõuavad põhikirja muutmist, mis muudab ühiskonna võimatuks nende kasutamise praegusel AGM-i hooajal.

Millised muudatused on toimunud aktsionäride korralise üldkoosoleku pidamise reeglites aastatel 2016-2017?

Millised küsimused peavad olema 2017. aasta aastakoosoleku päevakorras?

1. 2017. aastal kehtivad aktsionäride korralise üldkoosoleku ettevalmistamise ja pidamise reeglid, mis jõustusid 1. juulil 2016. Alates 1. juulist 2016 on 26. detsembri 1995. aasta föderaalseaduses nr 208-FZ "Aktsiaseltside kohta" muudetud aktsionäride üldkoosoleku pidamise reegleid (edaspidi - aktsiaseltside seadus). Need muudatused on asjakohased 2017. aastal.

a) Aktsionäride üldkoosolekut ei saa pidada ilma selle kohta esialgse otsuseta. Selline otsus kuulub JSC direktorite nõukogu pädevusse (JSC seaduse artikli 65 teine \u200b\u200blõik, punkt 1). Direktorite nõukogu otsustab aktsionäride koosoleku, juhib ettevalmistamist ja rakendamist (JSC seaduse artikli 65 lõike 1 punkt 4). Kui JSC-l pole direktorite nõukogu, täidab kõiki neid funktsioone hartas spetsiaalselt ette nähtud isik või asutus (JSC-seaduse artikli 64 punkt 1).

b) Direktorite nõukogu esitab koosoleku otsuses kõik olulised punktid. Milline aktsionäride üldkoosolek korraldada: korraline või erakorraline. Millal, kus ja mis kell pidada, millal osalejaid registreerima hakata. Lisaks määratakse otsusega kindlaks: millal peaks osalejate nimekiri olema valmis; milline on koosoleku päevakord; kuidas teavitada osalejaid koosolekust; mis on osalejate jaoks mõeldud teabe loendis; omanikud, millist tüüpi eelisaktsiad saavad koosolekul hääletada. Päevakord sõltub koosoleku tüübist ja päevakajaliste teemade hulgast.

c) 2017. aasta aktsionäride korraline koosolek peab toimuma samadel kuupäevadel kui varem. Tingimused, mil JSC korraldab koosolekuid, on fikseeritud tema põhikirjas, neid saab kehtestada 1. märtsist kuni 30. juunini (JSC seaduse artikli 47 punkt 1). Erakorraliste koosolekute puhul kehtib reegel: need toimuvad 40 päeva jooksul alates koosoleku taotlemise hetkest. Kui nad valitakse kollegiaalsesse juhtorganisse, ei tohiks koosoleku taotluse saamisest kuni koosolekuni kulgeda rohkem kui 75 päeva (JSC seaduse artikli 55 punkt 2).

d) Aastakoosoleku otsus tehti, kuupäev määrati. Pärast seda moodustatakse osalejate nimekiri. Kuupäev, millal see nimekiri on valmis, tuleks määrata, võttes arvesse koosoleku otsuse kuupäeva. Nende vaheline intervall peab olema vähemalt 10 päeva. Nimekiri peab olema valmis hiljemalt 25 päeva enne koosolekut (JSC seaduse artikli 51 punkt 1). Kui nad valitakse aktsiaseltsi juhatusse, peaks koosoleku otsusest loetelu kuupäevani olema rohkem kui 55 päeva. Kui koosolek on pühendatud JSC reorganiseerimisele, määratakse loetelu valmisoleku kuupäev mitte rohkem kui 35 päeva enne koosolekut.

e) 2017. aastal kehtivad varasemad aktsionäride eelseisvast aastakoosolekust teavitamise tähtajad. Tuleb meeles pidada, et alates 1. juulist 2016 on aktsionäride etteteatamistähtaega lühendatud (JSC seaduse artikli 52 punkt 1), kui koosolek on pühendatud: juhatuse valimistele; saneerimisküsimused; uue JSC kollegiaalse juhtorgani valimised. Sellistel juhtudel on aktsionäride teavitamise tähtaeg hiljemalt 50 päeva enne koosoleku toimumist.

f) 2017. aastal kehtivad jätkuvalt aktsionäride teavitamise reeglid, mis hakkasid toimima 1. juulil 2016. Aktsionäridele tuleb teatada tähitud kirjaga või anda need üle allkirja vastu. Samal ajal võib JSC põhikiri sisaldada muid võimalusi aktsionäride üldkoosolekust teavitamiseks: meedia või ettevõtte veebisaidi kaudu; e-posti teel; kirjalik sõnum telefoni teel.

7) 2017. aastal saate osaleda eemalt aktsionäride üldkoosolekutel, sealhulgas iga-aastastel. Selleks kasutatakse tänapäevaseid sidetehnoloogiaid. Kaugosalised saavad päevakorras olevaid küsimusi arutada ja hääletada, kui harta seda lubab (JSC seaduse artikli 49 punkt 11, artikli 58 punkt 1, artikkel 60). Kaugosaliste hääletamine toimub elektrooniliste bülletäänide abil.

h) Art. JSC seaduse artikli 63 kohaselt koostatakse aktsionäride üldkoosoleku protokoll kolme päeva jooksul pärast koosoleku toimumist. Protokoll koostatakse kahes eksemplaris, koosoleku juhataja ja sekretär peavad protokolli mõlemad eksemplarid kinnitama. Protokollis on näidatud: koosoleku kuupäev ja kellaaeg, päevakord, häälte koguarv jne. Lisaks vastavalt aktsionäride koosolekute pidamise määruse punktile 4.29 (kinnitatud Venemaa föderaalse finantsturgude talituse 2. veebruari 2012. aasta korraldusega nr 12-6 / pz- m) peab protokoll sisaldama: JSC täisnime ja asukohta; kollektsiooni tüüp; koosoleku vorm; osalejate nimekirja koostamise kuupäev; iga hääletusvõimaluse häälte arv; häälte lugemise alguse aeg, kui aktsionäride hääletustulemused tehti koosolekul kohe teatavaks. Koosoleku otsus peab olema kinnitatud notari poolt.

2. Vastavalt artikli 2 lõikele 2 Artikli 54 lõige 1 Föderaalseaduse 26.12.1995 N 208-FZ "Aktsiaseltside kohta" (edaspidi "Aktsiaseltside seadus") 47. paragrahv peab aktsionäride korralise üldkoosoleku päevakorras sisaldama ettevõtte juhatuse (nõukogu), auditikomisjoni (audiitor) valimise küsimusi. ühiskonnas, ettevõtte audiitori heakskiit, samuti lõigetes sätestatud küsimused. Art 11 p 1 JSC seaduse artikkel 48 (ettevõtte majandusaasta aruannete, raamatupidamise aastaaruannete, sealhulgas kasumiaruannete (kasumiaruanded) kinnitamise kohta, kasumi jaotamise (sh dividendide väljamaksmise (deklareerimise) kohta, välja arvatud jaotatud kasum) kohta majandusaasta esimese kvartali, kuue kuu, üheksa kuu tulemuste põhjal dividendidena ja majandusaasta tulemuste põhjal ettevõtte kahjumitena.

Sergei Karulin, Vladislav Dobrovolsky,

Kuidas korraldada järgmine osalejate üldkoosolek

Vähemalt kord aastas peavad LLC liikmed olema otseselt seotud ettevõtte juhtimisega, kogunedes järgmisel üldkoosolekul.

Osalejate üldkoosolek on LLC kõrgeim juhtorgan (8. veebruari 1998. aasta föderaalseaduse nr 14-FZ "Piiratud vastutusega äriühingute kohta" artikli 32 punkt 1; edaspidi - LLC seadus).

LLC advokaat peab teadma, kuidas koosolekut ette valmistada, seda pidada ja selle tulemusi dokumenteerida, et hiljem osalejate otsuseid ei tühistataks.

Tähelepanu: koosoleku ettevalmistamise ja pidamise nõuete rikkumise eest võib organisatsiooni ja selle ametnikke trahvida.

Osalejate üldkoosoleku ettevalmistamiseks ja pidamiseks allpool kirjeldatud nõuete täitmata jätmine võib kaasa tuua LLC-s osalejate üldkoosoleku otsuse kehtetuks tunnistamise, samuti ettevõtte trahvi määramise - summas 500 tuhat kuni 700 tuhat rubla, ametnikele - 20 tuhat kuni 30 tuhat rubla (Vene Föderatsiooni haldusseadustiku artikli 15.23.1 artikkel 11).

Tähelepanu: ettevõtte põhikiri võib ette näha erikorra osalejate üldkoosolekute kokkukutsumiseks, ettevalmistamiseks ja läbiviimiseks, otsuste tegemiseks.

See protseduur võib erineda seadusega kehtestatud korrast.

Samal ajal ei tohiks uus kord võtta osalejatelt õigust osaleda koosolekul ja saada teavet (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku lõike 5 lõige 3, artikli 66 lõige 3).

Koosoleku aeg ja sagedus

Järgmine osalejate üldkoosolek peab toimuma põhikirjas kindlaksmääratud aja jooksul, kuid vähemalt üks kord aastas.

Seega pole korraline koosolek alati ainult aastakoosolek.

Kui järgmine koosolek on kavas korraldada üks kord aastas, siis on vaja kinnitada ettevõtte tegevuse aasta tulemused. Seadus kehtestab sellise koosoleku (sellise päevakavaga) erinõude: see peab toimuma 1. märtsist 30. aprillini. Kuid tegelikult on parem korraldada koosolek hiljemalt kolm kuud pärast aasta lõppu.

Olukord: millal on parem pidada iga-aastane üldkoosolek LLC aasta tulemuste kinnitamiseks

Sellele küsimusele vastamiseks on vaja arvestada mitte ainult LLC seaduse, vaid ka 6. detsembri 2011. aasta föderaalseaduse nr 402-FZ "Raamatupidamise kohta" nõuetega; edaspidi - raamatupidamise seadus.

Niisiis, koosolek peab toimuma mitte varem kui kaks kuud ja hiljemalt neli kuud pärast majandusaasta lõppu (OÜ seaduse artikkel 34).

Mõistet "majandusaasta" ei ole õigusaktides määratletud. Kuid mõiste "aruandeaasta" () on loodud. Aruandeaasta on kalendriaasta - 1. jaanuarist 31. detsembrini (kaasa arvatud). Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud aruandeaasta kohta. Seega mõistetakse majandusaastat aruandeaastana, mis omakorda langeb kokku kalendriaastaga. See tähendab, et koosolek peab toimuma 1. märtsist 30. aprillini.

Kuid on veel üks nõue. Majandusaasta aruanded tuleb esitada riiklikule statistikaametile kolme kuu jooksul pärast aasta lõppu (raamatupidamise seaduse artikkel 2, artikkel 18). Esitamise ajal peab selle heaks kiitma üldkoosolek (raamatupidamise seaduse artikkel 9, artikkel 13).

Selle nõude täitmiseks tuleb koosolek pidada hiljemalt kolm kuud pärast aasta lõppu.

Kui järgmised koosolekud on kavas korraldada mitu korda aastas, siis tuleb märkida, millisel neist kinnitatakse iga-aastased tegevuse tulemused. Selline koosolek peaks toimuma ka ülaltoodud perioodil.

Isegi kui LLC koosneb ühest osalejast, tuleb järgida ettevõtte tegevuse aastatulemuste kinnitamise tähtaegu ().

LLC tegevuse aastatulemuste kinnitamine kuulub osalejate üldkoosoleku ainupädevusse ().

Ettevõtte osalejate üldkoosoleku kokkukutsumise kord on määratud OÜ seaduses. Samuti võib ettevõtte põhikiri sätestada teatud nõuded.

Ettevõtte juhtorgan (direktor või juhatus) valmistab ette, kutsub kokku ja viib läbi järgmise osalejate üldkoosoleku. Neid küsimusi saab direktorite nõukogule üle anda, kui see on hartas sõnaselgelt sätestatud (edaspidi on direktor märgitud osalejate koosoleku pidamiseks volitatud isikuna).

Tähelepanu: alates 1. septembrist 2014 võib ettevõttel olla mitu direktorit. Osalejate üldkoosoleku ettevalmistamise, kokkukutsumise ja pidamise volitused võidakse ettevõtte põhikirja või muu ettevõttedokumendi alusel usaldada kellelegi neist.

Selline reegel on kehtestatud Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 65.3 lõikes 3.

Seadus võimaldab jagada ainsa täidesaatva organi volitused mitmeks isikuks. Samal ajal saab ühiskond iseseisvalt otsustada, kuidas täpselt nad tegutsevad - ühiselt või üksteisest sõltumatult - ja milliseid volitusi kumbki kasutab.

Teave mitme juhi olemasolu kohta peab olema riiklikus juriidiliste isikute registris.

Koosoleku teatamine osalejatele

Vähemalt 30 päeva enne koosoleku toimumist peab direktor teatama igale osalejale tähitud kirjaga osalejate nimekirjas märgitud aadressile.

Hartas võib ette näha lühema tähtaja koosolekust osavõtjate teavitamiseks (OÜ seaduse artikli 36 punkt 4).

Lisaks võib harta ette näha erineva viisi koosolekust osavõtjatele teatamiseks. Näiteks teade selle kohta osalejate määratletud meedias.

Parem on saata teatis kirjaga koos deklareeritud väärtusega, manuse inventuur ja tagastuskviitung.

Seadus seda ei nõua, kuid vaidluse tekkimisel peab ühiskond tõendama, et osalejat teavitati koosolekust nõuetekohaselt (Loode ringkonna föderaalse monopolidevastase talituse 2. aprilli 2009. aasta otsus asjas nr A56-16863 / 2007). Manuse kirjeldamise abil on võimalik kinnitada, et osalejale saadeti teade, mitte muu kirjavahetus või tühjad lehed (Volga ringkonna föderaalse monopolidevastase talituse 27. veebruari 2009. aasta otsus asjas nr A12-11698 / 2008). Kohtupraktika kinnitab, et nõuetekohase teatamise tõend on postikviitung väärtusliku kirja saatmiseks koos manuste loendiga (Moskva ringkonna föderaalse monopolidevastase teenistuse 31. märtsi 2011. aasta resolutsioonid nr KG-A41 / 2517-11-P-1,2 kohtuasjas nr A41-1635 / 10. ja 20. jaanuaril 2010 nr KG-A40 / 14003-09 asjas nr A40-44834 / 09-83-352).

Kui harta näeb ette teatamise tõestatud posti teel, siis harta nõuete formaalseks järgimiseks peate lisaks väärtuslikule kirjale saatma ka kinnitatud kirja koos kättesaamise kinnitusega. Tähitud kirja puhul manuste loetelu ei koostata. Selline reegel on kehtestatud Venemaa telekommunikatsiooni- ja ma31. juuli 2014. aasta korraldusega nr 234 kinnitatud postiteenuste osutamise eeskirja punktis 10 ning manuste nimekirjaga vastuvõetud registreeritud postisaadetiste tüüpide ja kategooriate loendis koos tagastuskviitungiga, sularahaga (kinnitatud) FSUE Vene Posti 6. juuli 2005. aasta korraldusega nr 261).

Kuna LLC-s on tavaliselt vähe osalejaid, saab teateid saata kulleriga. Sellisel juhul peate teate koopialt saama adressaadi kättesaamise märgi: allkirja koos dekrüpteerimise ja kättesaamise kuupäevaga.

Enne teatiste saatmist on vaja kontrollida osalejate nimekirja asjakohasust.

Võimalik, et nimekirja viimase värskendamise kuupäevast alates on osa osalejatest oma aadressi vahetanud või osalejad ise on muutunud, kuid seltsile pole selle kohta veel teavet saadud.

Asjakohasust saate kontrollida osalejatega, eriti nendega, kes on hiljuti plaaninud oma aktsiate võõrandamiseks tehingu sõlmida. Värske väljavõtte saate ka juriidiliste isikute ühendatud riiklikust registrist.

Vastasel juhul võib tekkida vaieldav olukord, kui osaleja saabub koosolekule, mille kohta teavet pole veel osalejate nimekirjas või üks LLC osalejatest ei saa koosoleku kohta teada. Koosolekul puudunud osaleja võib pöörduda kohtu poole nõudega tunnistada tehtud otsus kehtetuks.

Tuleb meeles pidada, et kui osaleja ei anna teavet enda kohta käiva teabe muutumise kohta, ei vastuta ettevõte sellega seoses tekitatud kahjude eest ().

Olukord: mida peaks sisaldama järgmise osalejate üldkoosoleku teade

Teade peab sisaldama:

• koosoleku aeg (soovitame märkida ka koosolekule saabunud osalejate registreerimise algus- ja lõppaeg);
• kohtumise koht. Teates tuleb märkida täpne kohtumispaiga aadress kuni kontorini, saali jne. Seda kinnitab kohtupraktika ();
• koosoleku päevakord ().

Lisaks võib teade osalejatele meelde tuletada, et registreerumiseks on vaja esitada pass või muu isikut tõendav dokument ning esindaja koosolekul osalemiseks on vajalik nõuetekohaselt väljastatud volikiri (OÜ seaduse § 37 punkt 2).

Teatele peab olema lisatud päevakavale vastav teave ja materjalid. Seega, kui päevakorras on tegevuste aasta tulemuste kinnitamise küsimus, peate lisama aastaaruande (ja vajadusel ka ettevõtte majandusaasta aruannete ja aasta bilansside kontrollimise tulemuste põhjal ka auditikomisjoni (audiitori) ja audiitori järeldused).

Olukord: millistel juhtudel tuleb enne LLC-s osalejate üldkoosolekut koostada revisjonikomisjoni arvamus ja auditiaruanne

Kui revisjonikomisjoni moodustamine (audiitori valimine) on ette nähtud põhikirjaga või on kohustuslik, ei ole üldkoosolekul õigust aastaaruandeid ja bilansse kinnitada, kui puuduvad revisjonikomisjoni või audiitori järeldused (OÜ seaduse paragrahv).

Üle 15-liikmelistes ettevõtetes on ettevõtte auditikomisjoni moodustamine (audiitori valimine) kohustuslik (LLC seaduse artikli 32 punkt 6).

Audiitori kaasamine on kohustuslik, kui see on seadusega ette nähtud.

Kohustusliku auditi juhtumid on määratletud jaotises „Auditeerimise tegevus“.

Lisaks on mõnel juhul auditi läbiviimise kohustus kehtestatud teiste seadustega, sealhulgas:

• arendajatele - 30. detsembri 2004. aasta föderaalseaduses nr 214-FZ "Korterelamute ja muu kinnisvara ühises ehitamises osalemise ning Venemaa Föderatsiooni mõnede õigusaktide muudatuste kohta";
• hasartmängude korraldajatele - 29. detsembri 2006. aasta föderaalseaduses nr 244-FZ "Hasartmängude korraldamise ja läbiviimise riikliku reguleerimise ning Venemaa Föderatsiooni teatavate õigusaktide muutmise kohta";
• loteriide korraldajatele ja korraldajatele - jaotises Loteriid.

Kui küsimus puudutab juhatuse, juhatuse, revisjonikomisjoni (audiitori) valimist, siis peab teatele lisama teave nendele ametikohtadele kandideerijate kohta. Kui tõstatatakse harta muudatuste küsimus, siis lisame muudatuste eelnõud (täiendused) või harta projekti uues väljaandes. Kui peate ettevõtte sisedokumendid kinnitama, lisame nende projektid.

Sel juhul võib harta ette näha erineva korra osalejate materjalidega tutvumiseks.

Nende reeglite rikkumine võib saada aluseks koosoleku otsuse kehtetuks muutmiseks (Vene Föderatsiooni kõrgeima arbitraažikohtu 27. mai 2011. aasta määrus nr VAS-6214/11; keskringkonna föderaalse monopolidevastase teenistuse 30. juuni 2009. aasta otsus asjas nr A62-5672 / 2008).

Olukord: kas on võimalik korraldada ettevõtte osalejate üldkoosolek väljaspool ettevõtte asukohta

Jah, teatud tingimustel.

Seadus ei keela koosoleku pidamist ettevõtte asukohaks oleva asula (linna, alevi, küla) piires, kui harta ei näe ette konkreetset koosoleku pidamise kohta.

Väljaspool seda asulat saab koosolekut pidada ainult tingimusel, et osalejatel on reaalne võimalus selles osaleda ja selline osalemine ei ole neile koormav (näiteks koha kättesaamatuse, põhjendamatute kulude ja muude asjaolude tõttu).

Vastasel juhul võib koosoleku otsuse kehtetuks tunnistada. Sellele viitab Vene Föderatsiooni kõrgeim arbitraažikohus Venemaa Föderatsiooni kõrgeima vahekohtu presiidiumi 22. veebruari 2011. aasta resolutsioonis nr 13456/10.

Kui harta määratleb koosoleku konkreetse koha, tuleb koosolek pidada selles kohas.

Algse päevakorra muutmine

Igal seltsi liikmel on õigus teha ettepanekuid täiendavate küsimuste lisamiseks seltsi üldkoosoleku päevakorda vähemalt 15 päeva enne koosoleku toimumise päeva. Selle tähtaja määramisel võetakse arvesse asjaolu, et pärast osalejatelt ettepanekute saamist peab direktor neid kaaluma, tegema otsuse nende päevakorda võtmise kohta ja lisaküsimustest teisi osalejaid teavitama.

Seega, kui osaleja ettepanek laekus ettevõttesse hiljemalt 15 päeva enne koosoleku toimumise kuupäeva, võib päevakorda võtta täiendava küsimuse. Kui ettepanek tuleb hiljem, on direktoril õigus seda päevakorda jätta.

Hartas võib päevakorda ettepanekute tegemiseks ette näha lühema perioodi (OÜ seaduse artikli 36 punkt 4).

Direktor lisab päevakorda osaleja pakutud küsimuse, kui see kuulub osalejate üldkoosoleku pädevusse ja vastab õigusaktidele, samas ei saa ta küsimuste sõnastust muuta.

Kui mõni lisaküsimus vastab kehtestatud nõuetele, kuid direktor ei võtnud seda päevakorda, võib kohtumenetluses osaleja tunnistada sellise otsuse ebaseaduslikuks ja sundida ühiskonda kandma kavandatava küsimuse osalejate üldkoosoleku päevakorda (Ülemkogu pleenumi 9. detsembri 1999. aasta otsuse punkt 21). Vene Föderatsiooni kohus nr 90, Venemaa Föderatsiooni kõrgeima arbitraažikohtu pleenum nr 14 "Föderaalse seaduse" piiratud vastutusega äriühingute kohta "kohaldamise mõningates küsimustes"; edasine resolutsioon nr 90/14).

Olukord: kas on vaja osalejaid teavitada muudatustest esialgses päevakavas

Jah, kindlasti.

Direktor on kohustatud vähemalt kümme päeva enne koosoleku toimumist teavitama kõiki seltsi liikmeid päevakorras tehtud muudatustest tähitud kirjaga (parem - vastuvõtuteatega) ettevõtte liikmete nimekirjas märgitud aadressile (lõige 4, punkt 2, artikkel 36). LLC seadus). Kuna tähitud kirjade puhul ei koostata manuste loetelu, saab saadetist dubleerida ka deklareeritud väärtusega kirjaga koos manuste loetelu ja kviitungi kinnitusega.

Hartas võib ette näha lühema ajavahemiku osalejate teavitamiseks päevakorra muutusest (OÜ seaduse artikli 36 punkt 4).

Teade peab sisaldama täiendavaid päevakorras olevaid punkte. Teatele peab olema lisatud päevakavale vastav teave ja materjalid.

30 päeva jooksul enne koosoleku toimumist osalejatele saadetav teave ja materjalid peavad olema kõigile ettevõtte liikmetele tutvumiseks kättesaadavad ettevõtte direktori asukohas.

Osalejate palvel esitab direktor dokumentide koopiad, nende maksumus osalejatele ei tohi ületada nende tootmiskulusid.

Ülaltoodud osalejate üldkoosoleku kokkukutsumise korra (osalejate teavitamise, koosoleku päevakorra määramise ja muude tingimuste) järgimata jätmise korral on selline koosolek õiguslikult pädev, kui selles osalevad kõik ettevõtte liikmed (LLC seaduse artikli 36 punkt 5).

Koosoleku läbiviimine

Ettevõtte liikmete üldkoosoleku pidamise kord on määratud OÜ seaduses. Samuti võivad teatud nõuded sätestada ettevõtte põhikiri, ettevõtte sisedokumendid või koosoleku enda otsus.

Tähelepanu:

Selline reegel kehtestab lõigu 3

Selle järgimiseks peate:

• pöörduge notari poole või
• kasutage mõnda muud kinnitusmeetodit.

Notariaalne kinnitus

Ühiskond vajab:

• ettevõtte põhikiri;
• );

Selline nimekiri on esitatud 3. osas Vene Föderatsiooni Ülemnõukogu 11. veebruari 1993. aasta otsusega nr 4462-1 (ettevõtte leping).

):

Muud kinnitamise viisid

alapunkt 3 lk 3 art. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku 67.1):

• hartas või
• osalejate üldkoosoleku otsuses, mis võeti vastu ühehäälselt. Niisiis märkis Lääne-Siberi ringkonna vahekohus harta muudatuste registreerimisega seotud ühe vaidluse arutamisel järgmist: „Kuna kõik kinnitusviisi valimise otsuse tegid kõik LLC-s osalejad ... ühehäälselt, protokolli notariaalselt kinnitatud ..., millele kirjutasid alla kõik ettevõttes osalejad, kõnesolevat juhtumit ei nõutud ”(28. septembri 2015. aasta resolutsioon nr F04-23439 / 2015 asjas nr A27-2907 / 2015).

Näited põhikirja sätetest

Koosoleku vorm.Järgmine osalejate koosolek toimub tavaliselt isiklikult, see tähendab kõigi osalejate kokkukutsumisel, päevakorras olevate küsimuste ühisel arutelul ja hääletamisel. Kuid seadus lubab seda korraldada tagaselja (küsitluse teel) vastavalt OÜ seadusele.

Samal ajal saab koosolekut, kus kinnitatakse ettevõtte majandustulemused, pidada ainult isiklikult (LLC seaduse artikli 38 punkt 1).

Saabunud ettevõtte liikmete registreerimine. Registreerimise viib tavaliselt läbi direktor või mõni teine \u200b\u200btema määratud isik. Registreerimine tuleb teha enne koosoleku avamist. Tegelikult taandub see kirjalikule teatele konkreetse osaleja saabumisest pärast tema volituste kontrollimist.

Olukord: kuidas määrata isik, kes registreerib järgmisele üldkoosolekule saabunud osalejad

Direktori otsus suunata konkreetne isik koosolekule saabunud osalejate registreerimiseks vormistatakse kõige paremini korralduse või korraldusega (direktori muu otsuse vormi võib kindlaks määrata põhikiri või ettevõtte sisedokument, näiteks peadirektori ametijuhend).

Seejärel, kui vaidlus tekib konkreetsete osalejate koosolekul osalemise üle, kinnitab registreerimisnimekiri, et osaleja viibis koosolekul, ja korraldusega kinnitatakse, et osaleja registreeris mitte juhuslik, vaid volitatud isik. Selle isiku saab ka tunnistajana kohtusse kutsuda.

Lahenduse sõnastus võib olla järgmine:

"Ma tellin:

1. LLC "Romashka" advokaat Natalja Ivanovna Ljutinova registreerima osalejad, kes saabusid 15. veebruaril 2012 kavandatud LLC "Romashka" osalejate erakorralisele üldkoosolekule.

Registreerimisel kontrollige saabunud isikute volitusi ja registreerige nende kohta teave registreerimislehele, mille vorm on selle korraldusega kinnitatud.

Koosoleku koht: Moskva, st. Ehitajad, 25, kontor 12.

Registreerumise aeg: 11: 30-12: 00.

Koosoleku algusaeg: 12:00.

2. Kinnitage registreerimislehe vorm vastavalt käesoleva tellimuse lisale nr 1.

Tellimuse lisa:

Registreerimisleht "

Saabunud osalejate registreerimisel peate kasutama registreerimislehte.

Sellise lehe vormi ei ole kinnitatud, kuid tavaliselt märgitakse selles koosoleku kuupäev, kellaaeg ja koht, registreerimise alguse ja lõpu aeg, täisnimi. või saabuvate osalejate nimi, osalejate (esindajate) passi andmed. Kui koosolekul osales mitte osaleja ise, vaid tema esindaja, siis on parem märkida volikirja üksikasjad lehele. Vastavasse veergu paneb iga osaleja (esindaja) isikliku allkirja.

Täidetud registreerimisleht on ettevõtte osanike üldkoosoleku protokolli lisa.

Registreerimata osalejatel pole lubatud hääletada (LLC seaduse artikkel 2, artikkel 37).

LLC liikmetel on õigus koosolekust osa võtta nii isiklikult kui ka esindajate kaudu.

Osaleja esindaja peab esitama dokumendi, mis kinnitab tema õigust. Osaleja esindajale antud volikiri peab sisaldama teavet esindatava ja esindaja kohta (nimi või ametinimetus, elu- või asukoht, passi andmed), see peab olema kinnitatud organisatsiooni juhi allkirjaga ja pitseriga või kinnitatud notari poolt (OÜ seaduse § 37 punkt 2).

LLC osalejale: parem on volituses esindaja volitused võimalikult üksikasjalikult ette kirjutada. Vastasel juhul ei pruugi tal lubada hääletamist või esindaja võib minna üle volituste, mille osaleja soovis talle üle anda.

Koosolekule saabunud osalejaid registreerivale isikule: seadus näeb ette, et ettevõtte osalejate esindajad peavad esitama dokumendid, mis kinnitavad nende õigusi (LLC seaduse artikli 37 punkt 2). Sellega seoses on osalejaid registreerival isikul täielik õigus nõuda esindajatelt selliste dokumentide esitamist.

On vaja hoolikalt kontrollida volikirjas täpsustatud teavet, sealhulgas:

• teave käsundiandja ja volitatud isiku kohta (sealhulgas volikirjas nimetatud andmete vastavus volitatud isiku passiandmetele);
• ajavahemik, mille jooksul volikiri välja anti (kui seda pole täpsustatud, siis volikiri kehtib ühe aasta (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 186 punkt 1);
• täielikud volitused (volikirjas tuleb ette näha volituste üleandmine koosolekul osalemiseks ja päevakorra punktide hääletamiseks, samuti esimehe valimiseks. Üldise sõnastusega volitus (esindada osaleja huve kõigis organites ja organisatsioonides) ei sobi).

Volikiri või selle kinnitatud ärakiri tuleb säilitada.

Kui juriidilisest isikust osaleja tegutseb selle juhina, peab ta kinnitama ka oma volitusi (protokolli või ametisse nimetamise otsuse kinnitatud ärakiri (väljavõte sellest) või väljavõte riigi juriidiliste isikute ühendatud registrist). Parim on koosolekul osalejatele seda eelnevalt meelde tuletada, et vältida selle nõudega seotud konflikte.

Esindaja volitusi kinnitavad dokumendid tuleb säilitada.

Lisaks saab ettevõte ise oma osalejatele - juriidilistele isikutele - eelnevalt tellida väljavõtteid juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Sel juhul saab selts teada uusimat teavet selliste organisatsioonide juhtide kohta.

Tuleb meeles pidada, et pärast sellise väljavõtte saamist võib osaleva ettevõtte juhi tagasi valida. Sellisel juhul kinnitavad tema volitused protokoll või määramine tema määramise kohta (väljavõte sellest), kuna juriidiliste isikute ühendatud riiklikus registris ei pruugi muudatusi veel teha.

Üleandmise korras välja antud volikiri peab olema notariaalselt kinnitatud (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 187 punkt 3).

Kui volikirjal on vigu või ebatäpsusi ja see ei anna volikirjale õigust esindada koosolekul osalejat, ei tohiks sellisel esindajal hääletada lubada.

Esindaja volituste tunnustamisest keeldumise ja koosolekule lubamise võib ära jätta, seadus sellist nõuet ei sätesta. Ettevõte ei vastuta selle eest, et koosolekust nõuetekohaselt teavitatud osaleja ei hoolitsenud volitatud esindaja kohaloleku eest.

Sellegipoolest, kui keeldumine on motiveeritud ja õigustatud, on parem seda kajastada koosoleku protokollis: jaotises, kus on märgitud koosolekul osalenud isikud ja kvoorum, võite märkida, et isikutel ei lubatud koosolekul osaleda ebaõigete dokumentide tõttu; kinnitades nende volitust tegutseda osalejate nimel.

Koosolekule lubamisest keeldumise korra võib ettevõte fikseerida sisedokumendis, näiteks art.

Koosoleku avamine. Koosolek tuleb avada koosoleku teates määratud ajal.

Kui kõik ettevõtte liikmed registreerusid enne määratud aega, võib koosoleku avada varem (OÜ seaduse artikli 37 punkt 3).

Koosoleku avab peadirektor või juhatuse esimees (LLC seaduse artikli 37 punkt 4). Kui koosoleku kutsub kokku direktorite nõukogu (nõukogu), avab selle juhatuse esimees.

Olukord: kuidas määrata osalejate koosoleku juhataja

See tuleb valida osalejate hulgast.

Koosoleku avaja viib esimehe valimised ettevõtte liikmete hulgast.

Selles küsimuses otsustavad osalejad sellel koosolekul hääleõiguslike osalejate kogu häälte enamusega. Igal koosolekul osalejal on üks hääl.

Hartas võib olla ette nähtud teistsugune kord esimehe valimiseks (OÜ seaduse artikli 37 punkt 5).

Koosoleku protokolli pidamine. Protokollide pidamist korraldab ettevõtte täitevorgan (OÜ seaduse § 37 p 6). See võib olla peadirektor või juhatus, sõltuvalt sellest, kelle kompetentsiga harta seda küsimust seostab. Teine isik, näiteks koosoleku sekretär, võib otse protokolli pidada, kui sellised ülesanded on talle määratud (peadirektori või juhatuse korraldusel).

Olukord: kuidas vormistada üldkoosoleku sekretäri volitused

Seadus ei täpsusta täpselt, kuidas seda teha, seega võite kasutada ühte järgmistest meetoditest.

• tutvustada personali tabelisse "Ettevõtte korporatiivsekretäri" ametikohta ja palgata selleks töötaja;
• sekretäri võib ametisse nimetada peadirektor oma korraldusega;
• sekretäri saab valida koosoleku avamisel.

Ametikoht "Aktsiaseltsi korporatiivsekretär" viidi juhtide, spetsialistide ja muude töötajate ametikohtade kvalifikatsiooniraamatusse Venemaa tervishoiu- ja sotsiaalarengu ministeeriumi 17. septembri 2007. aasta korraldusega nr 605 "Juhtide, spetsialistide ja muude töötajate ametikohtade kvalifikatsioonide loendi muutmise kohta". See määratleb ettevõtte sekretäri ametijuhendi, vajaliku koolituse ja kvalifikatsiooni.

Koosolekul on siiski sekretäri valimine suurema tähtsusega võrreldes teiste võimalustega, kuna sel juhul väljendavad osalejad otseselt oma tahet ning usaldavad protokollide pidamise ja allkirjastamise konkreetsele isikule.

Otsused võetakse vastu ühehäälselt või häälteenamusega. Sellisel juhul arvutatakse häälteenamus ettevõttes osalejate kõigi häälte põhjal, mitte ainult koosolekul osalevate osalejate () häälte põhjal. Seega, kui lihthäälte enamusega (50% ja üks hääl) osalejad kogu häältest koosolekul ei osale, siis on võimatu üheski küsimuses otsust langetada.

Koosoleku otsus päevakorda mittekuuluvate küsimuste kohta (välja arvatud juhul, kui koosolekul viibisid kõik osalejad) või ilma otsuse tegemiseks vajaliku osalejate häälteenamuseta, on tühine, hoolimata sellise otsuse edasikaebamisest kohtus (punkt 6 LLC seaduse artikkel 43).

Üksmeelsed otsused. Osalejad teevad ühehäälselt otsuseid ettevõtte saneerimise või likvideerimise küsimuses, samuti OÜ seaduses sätestatud juhtudel.

Küsimuses, kas hartas on võimalik laiendada nende küsimuste loetelu, mille osas osalejad peavad ühehäälselt otsustama, on kohtupraktika lahknenud.

Kvalifitseeritud enamuse otsused.Ettevõtte põhikirja muutmise, sealhulgas ettevõtte põhikapitali suuruse muutmise küsimuse otsustamisel võtavad osalejad vähemalt 2/3 häältest ettevõtte osaliste koguarvust. Põhikirjas võib olla sätestatud, et selles küsimuses otsuse langetamiseks on vaja suuremat arvu hääli.

Lisaks teevad osalejad kvalifitseeritud häälteenamusega otsused LLC seaduses sätestatud küsimustes .

Harta võib ette näha täiendavad küsimused, mis tuleb otsustada kvalifitseeritud häälteenamusega.

Lihtsad enamuse otsused.Lihtsa häälteenamusega teevad osalejad otsused kõigis muudes küsimustes. Samal ajal võib harta sätestada, et teatud küsimustes otsuste tegemiseks on vajalik suurem häälte arv (selleks piisab seadusega lihthäälteenamusest).

Otsused, mis võetakse vastu ilma ettevõttes osalejate nõutava häälteenamusega, on tühised, hoolimata sellest, kas nende peale kaevati kohtus (LLC seaduse artikli 43 punkt 6). Seda kinnitab kohtupraktika (resolutsiooni nr 90/14 punkt 24; Moskva ringkonna föderaalse monopolidevastase talituse 30. juuni 2011. aasta resolutsioon nr KG-A41 / 4489-11 kohtuasjas nr A41-10523 / 09).

Osalejad teevad otsuseid avatud hääletamise teel, see tähendab, et osalejate valik pole varjatud, nad näevad, kuidas teised osalejad hääletavad. Sel juhul võib harta ette näha teistsuguse hääletamise korra, näiteks hääletussedelite abil. Seadus ei kohusta osalejaid hääletama hääletussedelitega, kuid vaidluse korral välistab see täielikult osaleja võimaluse viidata asjaolule, et ta hääletas teistmoodi või ei osalenud koosolekul üldse.

Olukord: kui ettevõte pole loendamiskomisjoni loonud, kes saab oma ülesandeid täita

Loendamiskomisjoni ülesandeid võib täita koosoleku juhataja, sekretär või muu selleks volitatud isik.

Selle küsimuse saab lahendada osalejate üldkoosoleku määruses.

Kui seda ei reguleeri ettevõtte sisedokument, siis saab konkreetse isiku volitada peadirektori korraldusel või osalejate üldkoosoleku otsusega.

Kumulatiivne hääletus.Kumulatiivset hääletamist saab korraldada juhatuse (nõukogu) liikmete, kollegiaalse täitevorgani (juhatus) ja (või) revisjonikomisjoni liikmete valimisega seotud küsimustes. Selline hääletusprotseduur tuleb fikseerida põhikirjas (OÜ seaduse artikli 37 punkt 9).

Olukord: kuidas viia läbi kumulatiivne hääletus

2. Iga osaleja annab oma äranägemisel hääled, mis tal on, tema valitud kandidaatidele. Samal ajal saab ta kas anda kõik hääled ühele kandidaadile või jagada need mitme kandidaadi vahel.

3. Kandidaadid, kes saavad kõige rohkem hääli, loetakse valituks vastavale kohale.

Osalejate üldkoosoleku otsuse vaidlustamise korral võib kohus kõiki asjaolusid arvesse võttes vaidlustatud otsuse jõusse jätta, kui avalduse esitanud osaleja hääletamine ei saanud mõjutada hääletamistulemusi, ei ole toimepandud rikkumine oluline ja otsusega ei kaasnenud kahju hüvitamist nõude esitanud äriühingu osalejale. (LLC seaduse artikli 43 punkt 2; resolutsiooni nr 90/14 punkti 22 lõige 4) Rikkumise olulisuse määrab kohus oma äranägemise järgi.

Sergei Karulin,jSC "Register" peanõunik, Vladislav Dobrovolsky,õigusteaduste kandidaat, praktilise õigusteaduse kursuse "Õiguse algoritmid" (www.dobrovolskii.com) autor, aastatel 2001-2005. - Moskva vahekohtu kohtunik

Kuidas anda välja LLC osalejate üldkoosoleku otsus

Osalejate üldkoosoleku otsuse kujunduse ja sisu nõuete täitmata jätmine koos muude asjaoludega saab sageli koosoleku otsuse tühistamise aluseks. Ettevõtte advokaat peab tagama, et ettevõtte konflikti korral ei saaks tehtud otsust kehtetuks tunnistada.

Tähelepanu: alates 1. septembrist 2014 on vaja notariaalselt või muul vastuvõetaval viisil kinnitada asjaolu, et osalejate üldkoosolek tegi otsuse, ja kohal olnud osalejate koosseis.

See reegel on kehtestatud Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 lõike 3 lõikega 3.

Selle järgimiseks peate:

• pöörduge notari poole või

Kui seda ei tehta, loetakse koosoleku otsus õigustühiseks (Venemaa Föderatsiooni Ülemkohtu 23. juuni 2015. aasta pleenumi resolutsiooni nr 25 "Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku esimese osa I jao teatud sätete kohaldamise kohta kohtute poolt" punkt 3, punkt 107).

Kinnitusreegel ei kehti siiski juhtudel, kui otsus tehakse:

• osalejate üldkoosolek puudujate hääletamise teel või
• ainus ettevõtte liige.

Notariaalne kinnitus

Ühiskond vajab:

• - kutsuda notar koosoleku toimumise kohta või
• leppige notariga kokku, et ta peab koosoleku otse tema juures (näiteks notari kontoris).

Sel juhul peab notar esitama järgmised dokumendid:

• ettevõtte põhikiri;
• ettevõtte sisedokument, millega kehtestatakse koosoleku pidamise kord (näiteks määrus osalejate üldkoosoleku kohta);
• koosoleku pidamise ja päevakorra kinnitamise otsus;
• dokument, mis kinnitab taotleja volitusi koosoleku korraldamiseks (kui see ei tulene muudest esitatud dokumentidest).

Selline loetelu on esitatud Venemaa Föderatsiooni notarialaste õigusaktide põhialuste artikli 103.10 3. osas, mis on heaks kiidetud Venemaa Föderatsiooni Ülemnõukogu 11. veebruari 1993. aasta resolutsiooniga nr 4462-1 (edaspidi - Notariaalse seadusandluse alused). Tõsi, selles loetelus on veel üks punkt - "muud dokumendid, mis on vajalikud juriidilise isiku juhtorgani pädevuse ja koosoleku või koosoleku kvoorumi kindlaksmääramiseks". Seetõttu on võimalik, et notar nõuab lisadokumente (näiteks teavet ettevõtte lepingu olemasolu kohta).

Pärast üldkoosoleku tulemusi väljastab notar tunnistuse (Notareid käsitlevate õigusaktide aluste artikli 103.10 esimene osa):

• koosoleku otsuse vastuvõtmise tõendamise kohta;
• kohal olnud osalejate koosseisu kohta.

Muud kinnitamise viisid

Seadus lubab mitte täita notariaalselt tõestatud nõuet, kui osalejad näevad ette teistsuguse kinnitusviisi (Vene Föderatsiooni tsiviilkoodeksi kolmas lõik 3, artikkel 67.1):

• hartas või
• osalejate üldkoosoleku otsuses, mis võeti vastu ühehäälselt.

Erinev kinnitusmeetod tähendab:

• protokolli allkirjastamine ettevõtte kõigi või üksikute liikmete poolt;
• tehniliste vahendite kasutamine, mis võimaldavad otsuse fakti usaldusväärselt tuvastada (heli, video jne);
• muud meetodid, mis ei ole seadusega vastuolus (samas kui seadus ei sätesta mingeid piiranguid).

Seega saavad osalejad valida, kuidas otsust ja osalejate koosseisu kinnitada. Tegelikult on järgmised võimalused:

• teeb otsuse harta muutmise kohta, fikseerides selles kõige mugavama kinnitusmenetluse (näiteks protokolli kinnitamine koosoleku esimehe ja sekretäri, kes on ettevõtte liikmed, allkirjadega);
• langetab kinnitamise meetodi kohta otsuseid iga kord, kui toimub üldkoosolek. See meetod on rakendatav, kui osalejad kogunevad alati täies mahus;
• pöörduge notari poole, et kinnitada osalejate koosolekutel otsuse vastuvõtmist ja osalejate koosseisu.

Formaalselt vastab seaduse nõuetele veel üks võimalus: saate korraldada koosoleku, kus osalevad kõik ettevõtte liikmed, ja sellel otsustada ühehäälselt kinnitamise viis (ilma põhikirja muutmata). Sellisel juhul ei nõuta järgmistel koosolekutel enam osalejate sajaprotsendilist osavõttu, otsuste tegemisel on võimalik sellele protokollile lihtsalt viidata ja lisada selle koopia.

Kuid kohus võib seadust tõlgendada teisiti - kinnitusviis peaks olema kinnitatud otsuses ette nähtud. Vaidluste vältimiseks on parem seda meetodit mitte kasutada enne, kui selles küsimuses on välja kujunenud kohtupraktika.

Üldiselt on notari kaasamise nõue suunatud otsuste võltsimise vastu. Selle olemasolu muudab võltsimise keeruliseks. Protokolli asendamisel notari pitseriga piisab, kui tõestada ainult asjaolu, et notariaalakt ei ole notari registris kirjas.

Neid nõudeid ei kohaldata ettevõtete suhtes, kus otsuseid langetab üks osaleja, kuna need on loodud ainult koosolekute osas.

Näited põhikirja sätetest

Kinnitus kõigi osalejate allkirjadega

4.2. Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 punktile 3 kinnitavad kõik koosolekul osalenud osalejad protokolli allkirjastamisega ettevõtte aktsionäride üldkoosoleku poolt otsuse vastuvõtmist ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingu liikmete koosseisu.

Kinnitus üksikute osalejate allkirjadega

4.2. Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 lõikele 3 kinnitab ettevõtte liikmete otsuse aktsepteerimine üldkoosoleku poolt ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingu liikmete koosseis protokolli allkirjastamisega koosoleku juhataja ja sekretäri poolt, kes peavad olema ettevõtte liikmed.

Kinnitus tehniliste vahendite abil

4.2. Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 punktile 3 kinnitab ettevõtte aktsionäride üldkoosolek otsuse vastuvõtmist ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingu liikmete koosolek koosoleku ajal tehtud videosalvestusega. Protokollile on lisatud videoga CD.

Kinnitus muul viisil (üksikisikute allkirjad)

4.2. Vastavalt Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 67.1 lõikele 3 kinnitab ettevõtte liikmete otsuse aktsepteerimine üldkoosoleku poolt ja selle vastuvõtmisel osalenud äriühingu liikmete koosseis protokolli allkirjastamisega koosoleku juhataja ja sekretäri poolt. Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 181.2.

Seega peab OÜ-s osalejate isiklikult peetud üldkoosoleku protokoll sisaldama järgmist teavet:

• koosoleku kuupäev, kellaaeg ja koht;
• teave koosolekul osalenud isikute kohta;
• teave isikute kohta, kes hääletasid koosoleku otsuse vastu ja nõudsid protokolli selle kohta märkuse tegemist.

LLC tagaselja toimuva üldkoosoleku protokoll peab sisaldama järgmist teavet:

• kuupäev, milleni võeti vastu dokumendid, mis sisaldavad teavet kodanikuühiskonna liikmete hääletamise kohta;
• teave hääletusel osalenud isikute kohta;
• iga päevakorrapunkti hääletamise tulemused;
• teave isikute kohta, kes häälte lugemise läbi viisid;
• teave protokollile alla kirjutanud isikute kohta.

Lisaks sisaldab seadus mõningaid juhiseid üksikjuhtumite jaoks, eriti otsuse kohta, millega osalejad kiidavad heaks olulise tehingu või huvitatud isiku tehingu.

Lisaks täpsustatud kohustuslikule teabele võib protokolli lisada ka muud teavet.

Nõuded aktsionäride üldkoosoleku protokolli täitmisele on kehtestatud 26. detsembri 1995. aasta föderaalseaduses nr 208-FZ "Aktsiaseltside kohta" (edaspidi - aktsiaseltside seadus) ja

koosoleku kuupäev;

aadress, kus koosolek toimub;

koosoleku päevakord;

koosolekul osaleda õigustatud isikute registreerimise algus- ja lõppaeg;

koosoleku lahti- ja lõpuaeg;

üldkoosolekul osalemiseks õigustatud isikute häälte arv iga koosoleku päevakorrapunkti kohta;

koosolekul osalenud isikute häälte arv koosoleku päevakorrapunkti iga punkti kohta, näidates ära, kas iga punkti jaoks oli kvoorum;

iga hääletusvõimaluse ("poolt", "vastu" ja "erapooletu") poolt antud häälte arv selle koosoleku päevakorrapunkti kohta, mille kvoorum oli;

koosoleku poolt vastuvõetud otsuste sõnastus iga koosoleku päevakorras oleva küsimuse kohta;

sõnavõtte põhisätted ja esinejate nimed iga koosoleku päevakorras oleva küsimuse kohta;

koosoleku juhataja ja sekretär;

hääli lugenud isik;

protokolli koostamise kuupäev.

Olukord: millised on OÜ aktsionäride üldkoosoleku protokolli vormistamise tagajärjed vabas vormis aktsiaseltsidele kehtestatud nõudeid järgimata

Koosoleku otsuse võib tunnistada kehtetuks (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 181.4 punkti 1 esimene lõik).

Seega, kui kõik ettevõtte liikmed langetasid otsuse ühehäälselt ega muuda tulevikus oma seisukohta, ei too otsuse vaba vormis dokumenteerimine kaasa negatiivseid tagajärgi.).

Seega võib ettevõttel tekkida vajadus tõendada rahulolematu osaleja üldkoosolekul osalemist, kvoorumi olemasolu, kinnitada päevakord või hääletustulemused. See on palju lihtsam, kui koosoleku protokoll on nõuetekohaselt vormistatud. Lisaks tugevdab ettevõtte positsiooni dokument, mis kinnitab, et osaleja on registreerimise läbinud (näiteks registreerimisleht).

Praktiline näide. Kohus keeldus hagejate äraolekul vastuvõetud koosoleku otsuseid kehtetuks tunnistamast, kuna oli dokumenteeritud, et hagejad saabusid koosolekule, kuid lahkusid siis põhjuseta

Kodanik B. (ettevõtte liige) esitas hagi ettevõtte LLC "L." vastu. ja kodanik M. ettevõtte osalejate üldkoosoleku otsuse kehtetuks tunnistamise kohta, mis on koostatud 30. augusti 2009. aasta protokolliga.

Kohtu kinnitusel ilmusid määratud ajaks kõik koosoleku liikmed. See fikseeriti registreerimislehel (kui registreerimislehte ei koostata, saab need andmed protokollis näidata). Seega oli kvoorum.

Seltsi liikmed, kodanik Ts. Ja kodaniku B. esindajad keeldusid pärast koosolekule saabumist sellest osa võtmast ja lahkusid koosoleku kohalt. Päevakorrapunktides hääletati ilma nendeta.

Seejärel pöördus kodanik B., kelle esindajad koosolekult lahkusid, kohtusse nõudega tunnistada koosoleku otsus kehtetuks, kuna see võeti vastu ilma tema esindajate ja kodaniku Ts. Osavõtuta, mis tähendab, et kvoorumi puudumisel ja kehtivaid õigusakte rikkudes.

Esimese, apellatsiooni- ja kassatsiooniastme kohtud keeldusid aga osalejate üldkoosoleku protokolli ja registreerimislehe põhjal nõudeid rahuldamast, viidates sellele, et koosolekule olid saabunud kõik ettevõttes osalejad. Asjaolu, et kodanik Ts. Ja kodaniku B. esindajad lahkusid koosolekult piisava aluseta, ei tähenda, et otsust ei olnud võimalik teha (Volga-Vjatka ringkonna FAS-i 4. juuni 2010. aasta otsus asjas nr A29-10289 / 2009 , Venemaa Föderatsiooni kõrgeima vahekohtu 30. septembri 2010. aasta otsus nr VAS-10372/10 keeldus juhtumi üleandmisest järelevalve korras läbivaatamiseks Vene Föderatsiooni kõrgeima vahekohtu presiidiumile).

Praktiline näide. Osaleja hiline saabumine koosoleku algusesse ei võta temalt õigust hääletada päevakorrapunktides, mille kohta pole veel otsuseid tehtud. Sellise osaleja hääli arvesse võttes tehtud otsused ei ole kehtetud

Kodanik B-c esitas hagi LLC "A.", kodaniku N. ja kodaniku g vastu. Tühistada ettevõtte osalejate erakorralise üldkoosoleku 12. veebruari 2009. aasta otsus.

Nagu kohus tuvastas, ei olnud määratud ajaks kõik seltsi liikmed koosolekule ilmunud, kodanik B hilines ja päevakorra kahes esimeses küsimuses tehti otsused ilma temata. Koosolekule saabudes osales ta kolmanda ja järgnevate päevakorrapunktide hääletusel, andmed selle kohta lisati protokolli.

Mõni aeg pärast koosolekut otsustas kodanik BC vaidlustada üldkoosolekul tehtud otsuse päevakorra kolmandas küsimuses kohtus. Kodanik B-c väitis, et kodanikul B ei olnud õigust päevakorra kolmandas küsimuses hääletada, kuna ta hilines registreerimisega, mis toimus enne koosolekut, ja ülejäänud osalejatel polnud piisavalt hääli, et kolmandas küsimuses otsust langetada.

Esimese, apellatsiooni- ja kassatsiooniastmete kohtud keeldusid aga üldkoosoleku protokolli põhjal temast, märkides, et kodanikul Bn-l on õigus kolmanda küsimuse otsustamisel koosolekust osa võtta ja hääletada. Seega tehti vaidlustatud otsus kooskõlas kehtivate õigusaktidega, see tähendab kooskõlas hääletamise kvoorumi kohta kehtestatud reeglitega (Loode ringkonna föderaalse monopolidevastase talituse 4. märtsi 2010. aasta otsus asjas nr A56-24028 / 2009).

Praktiline näide. Kuna hageja osales koosolekul ja hääletas vaidlustatud otsuse poolt, ei ole tal õigust seda vaidlustada

Kodanik B. esitas Peterburi jaoks linnakodaniku LLC "I.", Venemaa MIFNS-i nr 15 vastu kaebuse Sankt-Peterburgi poole, et tunnistada kehtetuks 3. mai 2007. aasta leping ettevõtte aktsiakapitali aktsiate ostuks ja ostuks; 4. mai 2007 protokolliga nr 6 koostatud seltsi osalejate üldkoosoleku otsuse kehtetuks tunnistamise kohta; 4. mai 2007. aasta protokolliga nr 6 kinnitatud ettevõtte põhikirja muudatuse nr 3 kehtetuks tunnistamise kohta; Juriidiliste isikute ühendatud riiklikus registris olevate riiklike ühtses registris olevate juriidiliste isikute kohta tehtud andmete muudatuste kohta, mis on seotud asutamisdokumentide muudatustega, kehtetuks tunnistamise kohta.

3. mail 2007 toimunud osalejate erakorralisel üldkoosolekul otsustasid osalejad (kodanik B., kodanik B. ja OÜ "O.Kh.") müüa oma aktsiad linnakodanikule, kes oli samuti kutsutud koosolekule. Samal ajal säilitas ettevõtte osaline kodanik B. osa oma osalusest 10 protsenti ettevõtte põhikapitalist. Nii kuulus ettevõttesse uus osaleja, linnakodanik, tema osa moodustas 90 protsenti põhikapitalist ja endine osaleja, kodanik B., jäi, tema osa oli 10 protsenti põhikapitalist. Otsus võeti vastu ühehäälselt, hääletustulemused kajastuvad protokollis.

Seltsi liikmed, linnakodanik ja B. kodanik pidasid 4. mail 2007 koosoleku ja tegid otsuse asutamisdokumentide ja ühtse riikliku juriidiliste isikute registri muutmiseks. Otsus võeti vastu ühehäälselt, hääletustulemused kajastuvad protokollis.

Mõni aeg hiljem otsustas kodanik B. kohtus vaidlustada varasemad otsused aktsiate müügi ja asutamisdokumentide asjakohaste muudatuste sisseviimise kohta.

Kohus keeldus tema nõudmisi rahuldamast.

Osalejate üldkoosolekute protokollide põhjal järeldas kohus, et hageja hääletas tema poolt vaidlustatud otsuste vastuvõtmise poolt ja seetõttu ei olnud tal seaduslikku õigust selliseid otsuseid kohtus vaidlustada vastavalt LLC seaduse artikli 43 lõikele 1 (artikkel 43). LLC seadusest ei kuulu isik, kellel on õigus vaidlustada ettevõttes osalejate üldkoosoleku otsus, kuna ta osales 24. mai 2010. aasta koosolekul toimunud hääletusel ega hääletanud vaidlustatud otsuse vastu (FASi Volgo-Vjatka ringkonna 29. aprilli 2011. aasta otsus). asjas nr A82-6384 / 2010).

Protokolli sisu nõuete täitmine on eriti oluline suure osalejate arvuga LLC-de jaoks.

Mida rohkem on ühiskonnas osalejaid, seda raskem on neil leida kõigile sobiv ühine lahendus. Sellisel juhul suureneb riski otsuse vaidlustamiseks märkimisväärselt.

Protokolli allkiri

Koosoleku protokollile kirjutavad alla juhataja ja sekretär (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 181. 2 punkt 3). Kuid sel juhul on oht, et ettevõte ei saa dokumenteerida konkreetse osaleja koosolekul osalemise fakti, kui ta mõni aeg pärast koosolekut otsustab otsuse kohtus vaidlustada ja teatab, et ei osalenud koosolekul või hääletas vastuvõetud otsuse vastu. lahendusi.

Otsuse vaidlustamise riski vähendamiseks on võimalik koguda kõigi üldkoosoleku protokollis osalenud osalejate allkirjad, ehkki seadus ei kohusta seda tegema. Tuleb meeles pidada, et koosoleku protokolli ei või kohe pärast koosolekut koostada, lisaks võib osaleja keelduda selle allkirjastamisest.

Hääletussedelite kasutamine võib olla veelgi tõhusam. See välistab täielikult osaleja võimaluse viidata asjaolule, et ta hääletas teistmoodi või ei osalenud koosolekul üldse. Hääletamise kohustusliku korra saab ette näha osalejate üldkoosoleku määruses.

Tähelepanu: tõendamiskohustus, et osaleja oli koosolekul kohal, lasub kogukonnal.

LLC-s osalejate, kes soovivad üldkoosoleku otsuse vaidlustada, üks levinumaid argumente on viide kvoorumi puudumisele. Ja kvoorumi puudumise põhjuseks võib olla eelkõige asjaolu, et otsust vaidlustanud osalejat koosolekul ei olnud. Kui osaleja esitab sellise argumendi, ei pea ta tõendama, et teda tegelikult koosolekul ei olnud. Kohtud järeldavad, et sellises olukorras on LLC ise kohustatud tõendama osaleja koosolekul viibimise fakti.

Praktiline näide. Kohus tunnistas koosoleku otsuse kehtetuks, kuna ettevõte ei tõendanud hageja koosolekul viibimise fakti ning hageja äraolekul ei olnud koosolekul õigust otsust teha

Kodanik A. esitas LLC "M." vastu hagi. ja Venemaa MIFNS-ile Peterburi kohta nr 15 ettevõtte osaliste üldkoosoleku 4. oktoobri 2004. aasta otsuste kehtetuks tunnistamise kohta, MIFNS-i 9. detsembri 2004. aasta otsus Peterburi kohta juriidiliste isikute ühendatud registris sisalduva juriidilise isiku kohta teabe muutmise kohta seotud ettevõtte asutamisdokumentide muudatuste sisseviimisega ja maksuinspektsiooni kohustusega teha asjakohaseid muudatusi juriidiliste isikute ühendatud riiklikus registris ettevõtte kohta käivates andmetes.

4. oktoobril 2004 pidasid kodanik A. ja kodanik S., kellel mõlemal oli 50 protsenti ettevõtte põhikapitalist, erakorralise üldkoosoleku, kus otsustati muuta asutamisdokumente.

Mõne aja pärast otsustas kodanik A. otsuse kohtus vaidlustada, viidates asjaolule, et ta ei osalenud üldkoosolekul, mistõttu otsuse tegemiseks ei olnud kvoorumit.

Kohus rahuldas tema nõude.

Arvestades üldkoosoleku protokolli, märkis kohus järgmist. Kuigi protokoll näitab, et kodanik A. viibis vastuolulisel osalejate koosolekul, ei sisalda protokoll saabunud osalejate registreerimise algus- ja lõppaega, ei sisalda kodaniku A. allkirja ei protokolli sissejuhatavas osas ega päevakorrapunktide hääletamise tulemuste kohta. Lõpuks ei olnud registreerimisleht täidetud.

Tõendamiskohustus, et osaleja oli koosolekul kohal, lasub kogukonnal, kuid see ei ole seda fakti kuidagi kinnitanud.

Kuna kodaniku A. puudumisel ei olnud kodanikul S. õigust teha otsust asutavate dokumentide muutmise kohta, tunnistati selline otsus kehtetuks (

Kodanik V. kaebas kohtusse LLC "Kh." ja Venemaa föderaalse maksuteenistuse inspektsioon nr 9 Novgorodi oblastile nõudega tühistada ettevõtte osaliste erakorraliste üldkoosolekute 25. septembri 2007. aasta (protokoll nr 43) ja 28. detsembri 2007. aasta (protokoll nr 49) otsused ettevõtte asutamisdokumentide muutmise kohta; inspektsiooni otsused ettevõtte asutamisdokumentide muudatuste riikliku registreerimise kohta.

Nagu kohus tuvastas, ei teavitatud kodanikke V. koosolekutest ega osalenud neil.

Kohus rahuldas nõuded ja ühtlasi märkis, et ettevõtte osalise tahe avaldus päevakorrapunktide hääletamisel osalemiseks tuleb tema allkirjaga registreerida kas registreerimislehel või koosoleku protokolli sissejuhatavas osas (FASi Looderajooni 17. märtsi 2010. aasta otsus nr. asjas nr А44-993 / 2008).

Aleksander Sorokin vastab,

venemaa föderaalse maksuteenistuse operatiivkontrolli osakonna juhataja asetäitja

„Keskset vastaspoolt tuleks kasutada ainult juhtudel, kui müüja esitab ostjale, sealhulgas tema töötajatele edasilükkamise või järelmaksu kava, et tasuda nende kaupade, tööde, teenuste eest. Need juhtumid on föderaalse maksuteenistuse sõnul seotud kaupade, tööde, teenuste eest tasumiseks laenude andmise ja tagasimaksmisega. Kui organisatsioon väljastab sularahalaenu, saab sellise laenu tagasi või saab ja tagastab ise laenu, ärge kasutage kassat. Millal täpselt peate tšeki rikkuma, vt

Venemaa Föderatsiooni keskpank korporatiivsuhetes on ainulaadne “seaduse allikas”. Ühelt poolt on enamik selle dokumente soovitava iseloomuga, teiselt poolt võivad selliste "soovituste" rikkumise tagajärjed olla rohkem kui tõsised. Selline viisakas, hooliv isa, samal ajal valmis ulakat last igal hetkel noomima mitte ainult vööga, vaid ka millegi raskemaga.

Seetõttu soovitame teil hoolikalt uurida, mida Venemaa Föderatsiooni keskpanga esindajad soovitavad meil teha juba järgmiseks aktsionäride üldkoosolekuks (edaspidi GMS), ja mõelge koos, kuidas kõige paremini koostada dokumente, mis kinnitavad, et järgite neid soovitusi.

Vene Föderatsiooni keskpanga kiri reguleerib aktsionäride üldkoosolekute pidamise juhtumeid ühise osaluse vormis. Tuletame meelde, et see on ainult üks üldkoosoleku pidamise võimalikke vorme, mis on ette nähtud JSC seadusega. See esindab aktsionäride ühist kohalolekut päevakorras olevate küsimuste arutamiseks, sh. võimalus pidada kõnesid ja teha nende kohta otsuseid (JSC seaduse artikkel 47, artikkel 11, artikkel 49).

Kirjas täpsustatakse äriühingu üldjuhtimise koodeksi (Venemaa Föderatsiooni keskpanga järjekordne „soovituslik“ akt) teatavaid nõudeid aktsionäridele üldkoosolekul osalemiseks kõige soodsamate tingimuste loomise osas, samuti antakse neile võimalus avaldada oma arvamust vaadeldavate küsimuste kohta. Eelkõige näeb Vene Föderatsiooni keskpank konkreetselt ette, et aktsionäride üldkoosoleku pidamise kord (reglemendid) peaks ette nägema osalejatele võrdsed õigused seoses võimalusega koosolekul esineda või esinejatele küsimusi esitada. Selleks üldkoosoleku ettevalmistamiseks soovitatav:

1. Analüüsige aktsionäride osalemist aktsionäride üldkoosolekutel viimase 3 aasta jooksul. Seda tehakse selleks, et valida GMSile sobiv koht, võttes arvesse aktsionäride eeldatavat maksimaalset osavõttu.

2. Määrake OCA-ks valmistumisel tema valduse koht ja korraldamise kord selliselt, et ei võimaldataks juurdepääsupiiranguid ega -raskusi (läbipääs) aktsionäride koosolekule registreerimiskohta ja otse selle pidamiseks ettenähtud ruumidesse.

3. Analüüsige aktsionäride tegevust GMS-is viimase 3 aasta jooksul ja määrake GMS-i kestus, sh. lähtudes eeldatavast maksimaalsest aktsionäride arvust, kes võivad soovida osaleda koosoleku päevakorras olevates sõnavõttudes ja aruteludes.

4. Kui OCA annab selle võimaluse aktsionäride osalemine päevakorras olevate küsimuste arutamisel videokonverentskõnede kaudu - teavitage sellestaktsionäride üldkoosoleku ettevalmistamisel.

Millised JSCd peavad registripidaja aktsionäride üldkoosolekule kutsuma? Kuidas seda rakendada? Mida teeb registripidaja koosolekul? Milline allakirjutanute koosseis peaks sel juhul olema märgitud dokumentides: protokollis ja loendamiskomisjoni aruandes koosoleku enda protokollis? Selgub, et OFASi nõuded selles küsimuses ületavad mõnikord õigusaktide ja Venemaa Panga selgituste nõudeid. Üksikasjad - ajakirja nr 11 ′ 2017 artiklis "Registripidaja osalemine aktsionäride üldkoosolekul"

Muidugi peaks aktsionäride üldkoosoleku pidamine olema individuaalne.

Üsna suurel hulgal erastamise teel loodud korporatsioonidel on sadu, tuhandeid või isegi kümneid tuhandeid ühe või kahe aktsiaga väikeaktsionäri, kes pole kunagi nende tegevuses osalenud. Paljud neist aktsionäridest on kas oma aktsiad unustanud või eiravad nende õigusi. Mõni on sellest surelikust maailmast juba lahkunud, kuid nende pärijad ei kiirusta erinevatel põhjustel aktsiate võõrandamist aktsionäride registris registreerima. Pealegi teevad sellistes korporatsioonides otsuseid 2–3 enamusaktsionäri. Miks vajab selline ettevõte suurt saali, kui aktsionäride üldkoosolekule tuleb 4–5 inimest?

Teiselt poolt on tänapäevaseid aktsiaseltse, mille paljud aktsionärid püüavad ettevõttes toimuvaga kursis olla, ja suuri riiklikke aktsiaseltse, mille üldkoosolekud on sisustatud nagu tasuta buffet-laua ja meeldejäävate kingituste jagamise näitus. Need ettevõtted vajavad suuri ruume, et koguda kõiki juhtimisaruandeid kuulama ja isiklikult hääletama.

Kõik see on arusaadav ja Vene Föderatsiooni keskpanga soovitused kajastavad kindlasti väljakujunenud praktikat. Kuid, tema kirjast on täiesti ebaselge, kuidas on vaja ühiskonna dokumentides kajastada, et neid soovitusi võeti arvesse?

Enne kui mõtleme sellele, kuidas järgida Venemaa Föderatsiooni keskpanga soovitusi, mõelgem siiski sellele, kas see on üldse vajalik? Kui soovite riske minimeerida - kindlasti jah. Muidugi, kui koosolek toimub tavapärasel viisil, pole vaja kinnitust, et selle kokkukutsumisel võeti arvesse kõiki Vene Föderatsiooni keskpanga soovitusi. Aga mis siis, kui seekord juhtub hädaolukord? Näiteks kas aktsionäre on kaks korda rohkem kui tavaliselt? Või algab organisatsiooni vastu ettevõtte väljapressija rünnak ja kaebused lähevad Venemaa Föderatsiooni keskpangale? Kindlasti peate dokumentidega kinnitama, et püüdsite isegi koosoleku kokkukutsumise etapis võimalike stsenaariumidega arvestada.

Aktsionäride osaluse ja aktiivsuse analüüs tuleks läbi viia üldkoosoleku ettevalmistamise esimestel etappidel. Seda peaks tegema OCA-ks ettevalmistav asutus. Alapunkti järgi. 2 lk 1 art. JSC seaduse artiklis 65 viidatakse sellele küsimusele juhatuse (nõukogu) pädevusse. Ettevõtetes, kus on aktsionäride arv - vähem kui 50 hääleõiguslike aktsiate omanikud, võib see olla harta poolt määratud teine \u200b\u200borgan (JSC seaduse artikli 64 punkt 1). Seetõttu on loomulik järeldada, et analüüsitulemuste kajastamine peaks olema ka selle asutuse dokumentides - näiteks juhatuse koosoleku protokollis või protokollis. Neid küsimusi võib käsitleda nii OCA ettevalmistamisele pühendatud viimasel koosolekul kui ka ühel vahekohtumisel. Argumendid eraldi koosoleku pidamise ja selle tulemuste eraldi protokolli registreerimise kasuks:

• esiteks tuleks selliseid soovitusi ruumide otsimisel arvesse võtta ja see protsess ei ole väga kiire ning seetõttu on vaja neid võimalikult kiiresti täitevorganile pakkuda;
• teiseks, isegi kui koosoleku koht on eelnevalt teada (näiteks AO enda hoone) ja soovitused on ilmselgelt ametlikud, lahendatakse otse OCA määramisele pühendatud koosoleku ajal suur hulk küsimusi. Ei ole vaja seda laadida ametlike soovituste täiendava aruteluga;
• kolmandaks, sel viisil saab JSC ühes dokumendis täieliku vastuse küsimusele, kas organisatsioon on täitnud Vene Föderatsiooni keskpanga viimased soovitused OCA ettevalmistamise ja läbiviimise kohta (kas see on neid "vahele jätnud"), kuid mitte midagi üleliigset, mille jaoks nad võiksid saak ”, ei ole protokollis.

Kuid eraldi koosolek pole vajalik. Muidugi teeb otsuse, millal ja milliseid küsimusi direktorite nõukogu arutab, ise.

Tuletame meelde, et õigusaktid nõuavad vähemalt kord aastas aktsionäride üldkoosoleku korraldamist. Kutsutakse kokku kohustuslik koosolek iga-aastaneja muud koosolekud - erakordne... Aktsionäride aastakoosolek toimub ettevõtte põhikirjas kehtestatud tingimustel. Artikli 1 lõige 1 JSC seaduse artikkel 47 määratleb selle perioodi piirid: mitte varem kui 2 kuud ja hiljemalt 6 kuud pärast majandusaasta lõppu.

Aktsiaselts peab kinnitama raamatupidamise aastaaruande aktsionäride üldkoosoleku poolt, kui ettevõtte põhikiri ei viita sellele juhatuse / nõukogu pädevusele (JSC seaduse artikli 48 lõige 11, artikli 1 punkt 1). Kuid vastavalt Art. Raamatupidamise seaduse artiklis 18 tuleb esitada väljavõtted hiljemalt 3 kuud alates aruandeperioodi (kalendriaasta) lõpu kuupäevast.Ja oleks loogiline esitada maksuametile finantsaruanded, mis on läbinud kõik ettevõtte heakskiitmise protseduurid. Siis aktsionäride korralise üldkoosoleku pidamise periood on kitsendatud 1 kuuni - märts!

Skeem 1

Ahenda saade

Ja aktsionäride korralise üldkoosoleku korraldamise küsimused peaks direktorite nõukogu lahendama palju varem, nii et hiljemalt 20 päeva enne koosoleku toimumist saaks ta saata oma osalejatele teatisi oma osalemise koha, aja ja muude aspektide kohta (JSC seaduse artikli 52 punkt 1).

Näites 1 on esitatud direktorite nõukogu koosoleku protokoll, mis kajastab Venemaa Föderatsiooni keskpanga 19. detsembri 2017. aasta kirja nr IN-06-28 / 60 soovituste rakendamist. See on logimise lühiversioon:

• just kellest nad kuulsid (arutelu salvestamata) ja
• hääletamistulemustega tehtud otsused (näitamata, kes kuidas hääletas, ja eriarvamused).

Kui osalejate arvamuste konflikti pole, pole ka mõtet kollegiaalse organi üksikute liikmete positsiooni protokollis kajastada. Igal juhul määrab arutelu ja koosolekul tehtud otsuste kajastamise üksikasjalikkuse määra selle juhataja ja sekretär täidab seda ainult.

Protokollide tüüpkujunduse puhul on tavaks anda esmalt päevakorrapunktide nummerdatud loetelu ja seejärel panna vastav number ning iga küsimuse puhul märkida vähemalt: keda millest kuulati, mida nad otsustasid ja kuidas selle poolt hääletasid. Kuid meie olukorras on päevakorras ainult üks küsimus "Aktsionäride korralise üldkoosoleku koha ja kestuse määramise kohta" (näites 1 tähistatud numbriga 1) ning analüüs, mida keskpank meilt nõuab, paigutatakse jaotisse "KUULATUD" (vt. joonis 2 samas kohas).